1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9

65

4. Запас платежных средств на конец периода (1 +2 – 3)

35

Иногда из-за недостаточной детализации потоков в плане может появиться скрытый дефицит финансовых средств. Он может выглядеть как излишек поступлений, если эти поступления планируются слишком оптимистично. В дальнейшем, как это часто бывает, предполагаемый излишек поступлений исчезает, а произведенные под этот «излишек» расходы приведут к потере финансового равновесия.

Добиваясь выполнения финансового плана, руководитель редакции может использовать следующие приемы:

§         привлечение краткосрочных кредитов;

§         мобилизация учтенных и неучтенных ликвидных резервов;

§         сдвиг поступлений на более ранний срок;

§         отсрочка выплат на более поздний срок;

§         поиск дополнительных поступлений.

Не только в начале бизнеса, но и на определенном этапе его развития могут появиться условия, требующие детальной разработки долгосрочной программы, как в интересах самого предприятия, так и для представления ее внешнему инвестору. Такая программа будет нужна в обязательном порядке при участии редакции в каком-либо конкурсе на получение гранта. Программа действий, направленная на обеспечение устойчивого прибыльного функционирования предприятия, называется бизнес-планом.

Любой бизнес-план должен показывать цель организуемых мероприятий и пути достижения поставленных целей. Причем он составляется обычно на срок от 2 до 5 лет. Практика международного бизнеса показывает, что без бизнес-плана невозможно рассчитывать на какое-либо участие в проекте заинтересованных лиц: банка, инвестора, компаньонов.

Бизнес-план выполняет двуединую задачу: он является рабочим инструментом (внутренняя функция) и представительским документом для привлечения внешнего финансирования (кредиты, гранты, лизинг). Типовой бизнес-план включает в себя следующие блоки:

1. Описание общего состояния дел в данный момент.

2. Поставленные цели и задачи.

3. Оценка своего предприятия (если оно уже существует).

4. Анализ рынка, на который вы входите.

5. Описание перехода из сегодняшнего состояния в перспективу.

6. Описание необходимых ресурсов.

7. Условия привлечения инвестиций.

Бизнес-план дает возможность совершать ошибки только на бумаге, помогая избежать их в реальных условиях.

Состав и структура различных бизнес-планов могут отличаться, но содержательная сторона диктуется общепринятой практикой и включает в себя следующие разделы.

1. Резюме.

Цель раздела – дать возможным потенциальным инвесторам быстро вникнуть в суть проекта, оценить его. Резюме должно иметь привлекательный характер и содержать расчеты в сжатом виде. Расчеты, естественно, должны показать итоговые результаты и быть убедительными для инвестора. Объем резюме должен удовлетворить такое требование: его можно прочитать за 5–7 минут.

Содержание раздела:

§         цели создания новой газеты или изменения существующей концепции;

§         отличие планируемого издания от конкурентных;

§         чем достигается привлекательность нового издания;

§         сведения о предполагаемых тиражах, периодичности и объеме газеты, выручке, затратах, валовой прибыли, рентабельности;

§         вклад учредителей и потребность в кредите;

§         сроки и график возврата кредитов.

2. Описание товара.

Дается описание газеты. Указываются:

§         потребительские свойства, то есть полезность для читателя;

§         степень защищенности патентами, свидетельствами;

§         наглядное изображение первой и, при необходимости, других страниц;

§         прогноз затрат и цены;

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9